Искусственный интеллект VS правительство

Пока казахстанские чиновники пытаются убедить общественность в необходимости налоговых реформ, эмоционально рассказывая о неизбежных плюсах в будущем, у искусственного интеллекта, не обремененного человеческими эмоциями, есть свой — несколько отличный и довольно взвешенный — взгляд на эту тему.

Зачем всё это

Признаться, больше ради забавы , чем для практической пользы, мы решили поинтересоваться у искусственного интеллекта (ИИ), стоит ли Казах­стану в нынешних экономических условиях повышать ставку налога на добавленную стоимость (НДС) и снижать пороговый уровень постановки на учёт по нему до 15 млн тенге, как предложили члены правительства. Интерес хотя и праздный, но и не без серьёзного смысла, поскольку инициативная группа граждан страны уже запустила петицию против этих мер (см. “У них восемь аргументов против”, “Время” от 4.2.2024 г.).

Для чистоты эксперимента мы решили опросить не один, а целых три чат-бота - нашумевший ChatGPT от компании OpenAI, вызвавший переполох китайский DeepSeek и новенький Qwen 2.5-Max от китайского же техногиганта Alibaba.

Плюсы и минусы

По мнению ChatGPT, от повышения НДС и снижения порогового уровня плюсы получит исключительно государство. Среди них рост налоговых поступлений (повышение ставки НДС приведет к увеличению доходов бюджета, что может помочь финансировать социальные программы, инфраструктуру и госрасходы), расширение налоговой базы (снижение порога постановки на учёт заставит больше малых предприятий платить НДС, тем самым увеличивая количество налогоплательщиков), снижение теневой экономики (больше предпринимателей будут вынуж­дены работать официально, дек­ларируя доходы).

А вот на долю населения и бизнеса приходятся сплошные минусы: рост нагрузки на малый бизнес (снижение порога НДС до 15 млн тенге затронет больше предпринимателей, вынуж­дая их платить этот налог, что может привести к удорожанию товаров и услуг), повышение цен для конечного потребителя (увеличение НДС скажется на ценах товаров и услуг, что усилит инфляцию), снижение конкурентоспособности МСБ (компаниям будет сложно конкурировать с крупным бизнесом, который может выдержать рост налоговой нагрузки за счёт масштабирования).

“Для государства это шаг к увеличению бюджетных поступ­лений, но для бизнеса и населения - дополнительная финансовая нагрузка. Малый бизнес может начать дробить деятельность или уходить в тень, а рост цен может негативно сказаться на покупательной способности населения”, - резюмирует ChatGPT.

При этом, по версии данного чат-бота, в сфере торговли и ретейла вырастет серый импорт, а цены вырастут на все. В итоге от повышения НДС выиграет только крупный бизнес, малый и средний будут вынуж­дены либо уйти в тень, либо вовсе закрыться.

Не менее пессимистичны прогнозы и у DeepSeek. Плюс у повышения НДС только один - увеличение налоговых поступ­лений в бюджет. А вот минусов гораздо больше: рост административных расходов для бизнеса и инфляции, снижение конкурентоспособности казах­станских товаров, рост теневого сектора, ухудшение жизни населения.

“Повышение НДС и снижение порога постановки на учёт по НДС может принести дополнительные доходы в бюджет, но одновременно создаст нагрузку на бизнес и население. Для минимизации негативных последствий важно, чтобы правительство сопровождало эти меры поддержкой малого и среднего бизнеса, а также социальными программами для населения”, - заявляет DeepSeek.

Qwen 2.5-Max в целом согласен со своими коллегами, но добавляет к числу минусов замедление экономического роста и рост социального неравенства.

Что делать?

Второй вопрос, который мы задали “нашим” ИИ, звучал так: можно ли обойтись без повышения НДС и снижения порога?

Все три чат-бота в своих ответах были единодушны: конечно можно!

По мнению ChatGPT, это можно сделать с помощью следующих мер: борьбы с теневой экономикой, которая составляет сейчас в Казахстане 20-30 процентов ВВП (за счёт ужесточения налогового конт­роля, поощрения безналичных платежей и усиления цифровизации налоговой отчетности для малого бизнеса), оптимизации госрасходов (за счёт снижения трат на госаппарат и квазигосударственный сектор, борьбы с коррупцией при распределении бюджетных средств, улучшения эффективности госпрограмм, особенно в сфере субсидий), введения прогрессивного налогообложения, расширения налогообложения сырьевого сектора (за счёт повышения налога на добычу полезных ископаемых, увеличения роялти для иностранных компаний и борьбы с незаконным вывозом сырья), стимулирования внутреннего производства и экспорта (за счёт внедрения льгот для производственных предприятий вместо торговли, развития экспорта несырьевых товаров, поддержки МСБ через субсидии и налоговые каникулы).

“Повышение НДС - самый простой, но не самый эффективный способ увеличения доходов бюджета. Если Казахстан сосредоточится на борьбе с теневой экономикой, оптимизации расходов и развитии внутреннего производства, можно было бы избежать повышения налоговой нагрузки на бизнес и население”, - уверен ChatGPT.

DeepSeek дополняет список мер своими рекомендациями: увеличение налогов на рос­кошь, введение налогов за загрязнение окружающей с­реды и использование природных ресурсов, диверсификация экономики, привлечение частного капитала к реализации инфраструктурных проектов (дороги, энергетика, ЖКХ) и переход от универсальных льгот к адресной соцпомощи.

“Обойтись без повышения НДС и снижения порога постановки на учёт по НДС возможно, но для этого потребуется комп­лексный подход. Это включает в себя оптимизацию налоговой системы, стимулирование экономического роста, сокращение неэффективных расходов и поиск альтернативных источников доходов. Важно, чтобы такие меры были продуманными и не создавали дополнительной нагрузки на бизнес и население”, - резюмирует DeepSeek.

Qwen 2.5-Max предлагает, помимо всего прочего, провести частичную приватизацию, ввести новые налоги (к примеру, на деятельность IT-компаний), повысить индивидуальный подоходный налог для высокодоходных групп населения, увеличить инвестиции в человеческий капитал (улучшить образование, медицину и социальную инфраструктуру).

“Обойтись без повышения НДС и снижения порога постановки на учёт возможно, но это потребует комплексного подхода, включающего оптимизацию расходов, усиление налогового администрирования, стимулирование экономического роста и привлечение альтернативных источников доходов. Однако такие меры требуют времени, политической воли и чёткого планирования”, - полагает третий опрошенный нами чат-бот.

Руслан БАХТИГАРЕЕВ, Алматы

Как видно из ответов ИИ, возможности для фискальных маневров, не выбирая самый лёгкий путь, имеются. Вот только наши чиновники сложных путей не ищут. Может, тогда стоит заменить пару-тройку министров искусственным интеллектом? Представьте, сколько можно будет сэкономить хотя бы на их зарплатах!